Finanční plánování - Online nápověda
Video tutoriál - Finanční plánování
Obsah tutoriálu:
- tvorba finančního plánu cash flow pro jednotlivá střediska firmy.
Finanční plánování
Aplikace Finanční plánování umožňuje vytvářet a spravovat finanční plány firemního Cash flow. Klikneme na volbu Finanční plány, na otevřené nahlížecí stránce stiskneme tlačítko Nový finanční plán. Otevře se nám formulář finančního plánu, ve kterém vyplníme jeho název, stav (ten značí, zda finanční plán probíhá, a je tedy aktivní, či naopak) a případný popis. Po stisknutí tlačítka Nový plán střediska se nám otevře formulář, ve kterém můžeme vyplnit už konkrétní čísla našeho plánu pro vybrané středisko. Zde případně můžeme změnit finanční plán, ke kterému se plán střediska váže. Dále zvolíme divizi, středisko a počet období (měsíců), pro které plán stanovíme. Po stisknutí tlačítka Aktualizovat se zobrazí takový počet polí pro zadání číselných hodnot plánu cashflow, jaký byl zadán počet období. Tato pole vyplníme a záznam plánu střediska uložíme. Plánů středisek můžeme v rámci jednoho finančního plánu vytvořit několik. Jakmile jsme s jejich vytvářením hotovi, uložíme na závěr i záznam finančního plánu.
Na nahlížecí stránce Finanční plány nyní vidíme grafickou reprezentaci našeho finančního plánu. Na stránce Finanční plány středisek nalezneme seznam finančních plánů všech středisek. Sledování plánů pak nabízí sekce plánované Cash flow, ve které nalezneme 3 nahlížecí stránky, které zobrazují realizaci plánu v měsíčním, ročním a týdenním přehledu. V těchto nahlížecích stránkách je znázorněno v tabulkové i grafické podobě porovnání plánovaných a skutečných hodnot obratu a celkového stavu peněžních prostředků. Konkrétně se jedná o tyto ukazatele:
- Plánovaný obrat x Obrat na účtu a pokladně,
- Plánovaný stav x Skutečný stav účtu a pokladny,
- Přesnost plánu – Rozdíl mezi plánovaným a skutečným obratem,
- Výsledek plánu – Rozdíl mezi plánovaným a skutečným stavem peněž.
V grafickém znázornění je přesnost plánu největší, leží-li křivka znázorňující přesnost na vodorovné nulové ose. To samé lze říci i o dodržování = výsledku plánu. Pokud nabývají křivky přesnosti a výsledku plánu kladných hodnot, jedná se o plnění nad plán a tedy příznivý efekt. V opačném případě, kdy křivky klesají do záporných hodnot jde o plnění pod plán, což je samozřejmě nežádoucí stav. Přehledy plánovaného Chash flow je, jak už je zvykem, možné filtrovat stejným způsobem, jak už bylo popsáno výše v této nápovědě.